WWFT – Wet ter voorkoming van witwassen

Waarom vraagt de notaris om extra informatie?

U heeft misschien al meegemaakt dat wij bij het opmaken van een akte vragen om een kopie van uw identiteitsbewijs, informatie over de herkomst van gelden, of gegevens over wie er achter een bedrijf schuilgaat. Dat is geen bureaucratie, maar een wettelijke verplichting.

Notarissen vallen onder de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (WWFT). Deze wet verplicht ons om, vóórdat wij een opdracht uitvoeren, te controleren wie onze cliënt is en of er risico's zijn op witwassen of financiering van terrorisme. Wij zijn daarmee een zogenoemde poortwachter van het financiële stelsel.

Kort gezegd: De notaris is wettelijk verplicht dit onderzoek te doen. Zonder medewerking van de cliënt kunnen wij de opdracht niet uitvoeren.

1. Waarom valt het notariaat onder de WWFT?

Het notariaat speelt een centrale rol bij transacties waarbij grote bedragen, onroerend goed of ondernemingen betrokken zijn. Precies de terreinen waar witwassen en andere financiële criminaliteit voorkomen. Denk aan:

de aankoop of verkoop van een woning of bedrijfspand;
het oprichten van een BV of stichting;
het overdragen van aandelen;
de afwikkeling van een nalatenschap met vermogen.

Omdat de notariële akte officieel bewijs oplevert en ingeschreven wordt in openbare registers, kan misbruik van het notariaat crimineel verkregen geld een schijn van legaliteit geven. De WWFT voorkomt dat.

De wet is gebaseerd op Europese anti-witwasrichtlijnen (AMLD) en wordt gehandhaafd door het Bureau Financieel Toezicht (BFT), de toezichthouder op het notariaat en de gerechtsdeurwaarders.

2. Wat zijn onze verplichtingen als notaris?

De WWFT legt ons vier hoofdverplichtingen op:

Cliëntonderzoek (Customer Due Diligence) – Wij stellen de identiteit van de cliënt vast aan de hand van een geldig identiteitsbewijs. Bij rechtspersonen (BV, NV, stichting e.d.) controleren wij ook de structuur en de uiteindelijk belanghebbende(n).
UBO-onderzoek – Bij bedrijven en andere juridische entiteiten zijn wij verplicht de Ultimate Beneficial Owner (UBO) te identificeren: de natuurlijke persoon die uiteindelijk eigenaar is van of zeggenschap heeft over de entiteit, doorgaans bij een belang van 25% of meer.
Risicogebaseerde beoordeling – Wij beoordelen per dossier of er verhoogde risico's zijn. Factoren die daarbij meewegen zijn onder meer de aard van de transactie, het land van herkomst van betrokkenen en de herkomst van de gelden.
Meldplicht bij ongebruikelijke transacties – Als wij een transactie als ongebruikelijk beschouwen, zijn wij wettelijk verplicht dit te melden bij de Financial Intelligence Unit Nederland (FIU-Nederland). Wij zijn tevens verplicht deze melding geheim te houden voor de betrokkenen (tipping-off verbod).

3. Wat kunnen cliënten van ons verwachten?

Afhankelijk van het type opdracht vragen wij u om:

een geldig legitimatiebewijs (paspoort, rijbewijs of identiteitskaart);
een verklaring over de herkomst van de financiële middelen bij transacties boven bepaalde drempels;
bij rechtspersonen: een recent uittreksel uit het Handelsregister en gegevens over de UBO('s);
aanvullende documentatie als de risicoanalyse daartoe aanleiding geeft.

Wij bewaren de verzamelde gegevens conform de wettelijke bewaartermijn van vijf jaar na het einde van de zakelijke relatie.

Wij begrijpen dat het soms ongemakkelijk voelt om dit soort vragen te beantwoorden. Toch is uw medewerking onmisbaar. Als het cliëntonderzoek niet kan worden voltooid, zijn wij verplicht de opdracht te weigeren – ook als er verder niets aan de hand is.

4. Verscherpt cliëntonderzoek

In sommige situaties moeten wij een verscherpt cliëntonderzoek uitvoeren. Dit is onder meer het geval wanneer:

de cliënt of de transactie een (hoog-risico)land buiten de EU betreft;
een van de betrokkenen een Politically Exposed Person (PEP) is – een politiek prominente persoon of diens naaste familielid of zakelijke relatie;
de transactiestructuur of het bedrag ongebruikelijk of ondoorzichtig is;
er een zakelijke relatie op afstand wordt aangegaan zonder fysiek contact.

In dat geval vragen wij om aanvullende stukken en stellen wij meer gerichte vragen over het doel en de achtergrond van de transactie.

5. Vragen?

Heeft u vragen over het cliëntonderzoek of wilt u weten welke documenten u voor uw specifieke transactie nodig heeft? Neem dan gerust contact met ons op.

0513 - 626465
info@notarismulder.nl

Meer achtergrondinformatie vindt u ook op de website van de Koninklijke Notariële Beroepsorganisatie: www.knb.nl.